Найти на сайте:
Ипотечное кредитование в России


Бесплатный онлайн сонник Юноны и гороскопы.
Доминант финанс отзывы на ммгп

Продолжение 4

15) в пункте 10.5 раздела X:

абзац первый изложить в следующей редакции:
"В случае, если эмитент разместил облигации с обеспечением в форме залога, поручительства, банковской гарантии, государственной или муниципальной гарантии, обязательства по которым еще не исполнены, по каждому выпуску отдельно указывается:";

дополнить абзацами тридцать третьим и тридцать четвертым следующего содержания:
"В случае, если регистрация проспекта облигаций, исполнение обязательств по которым обеспечивается банковской гарантией или поручительством третьего лица (лиц), являющихся юридическими лицами по законодательству места регистрации, осуществляется впоследствии (после государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) облигаций с обеспечением, по каждому такому лицу, предоставившему обеспечение, дополнительно раскрываются сведения, предусмотренные разделами III (за исключением пункта 3.4), IV, V, VI, VII, VIII и X проспекта ценных бумаг; либо адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст ежеквартального отчета указанного юридического лица за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате  утверждения проспекта ценных бумаг, а также описание порядка раскрытия таким юридическим лицом информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах, в том числе название периодического печатного издания (изданий), используемого для опубликования сообщений о существенных фактах, если юридическое лицо, предоставляющее обеспечение по облигациям эмитента, осуществляет раскрытие информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах в соответствии с настоящим Положением, в том числе когда такое лицо осуществляет раскрытие указанной информации в силу добровольного принятия на себя соответствующих обязательств и раскрыло в установленном настоящим Положением порядке ежеквартальный отчет за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг.";

16) раздел X дополнить пунктом 10.5.1 следующего содержания:
"10.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
В случае, если эмитент разместил облигации с ипотечным покрытием, обязательства по которым еще не исполнены, указываются следующие сведения:
    а) Сведения о специализированном депозитарии (депозитариях), осуществляющем ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия
В отношении каждого специализированного депозитария, осуществляющего ведение реестра (реестров) ипотечного покрытия указывается: 
       полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения; 
       номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, орган, выдавший указанную лицензию;
       номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию;
       государственные регистрационные номера выпусков (дополнительных выпусков) облигаций, обеспеченных залогом ипотечного покрытия (покрытий), реестр которого (которых) ведет специализированный депозитарий.

    б) Сведения о страховании риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием
В отношении каждого случая страхования риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием указываются:
       полное и сокращенное фирменные наименования и место нахождения лица, страхующего свою ответственность перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием (эмитент, специализированный депозитарий, осуществляющий ведение реестра ипотечного покрытия, регистратор, осуществляющий ведение реестра владельцев именных облигаций с ипотечным покрытием);
       полное и сокращенное фирменные наименования и место нахождения страховой организации (организаций), осуществляющей страхование риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, номер, дата выдачи и срок действия лицензии указанной организации на осуществление страховой деятельности, орган, выдавший указанную лицензию;
       реквизиты (номер, дата заключения) договора страхования риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, дата вступления указанного договора в силу или порядок ее определения, срок действия указанного договора;
       предполагаемое событие (события), на случай наступления которого осуществляется страхование риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием (страховой риск);
        размер страховой выплаты, которую страховая организация (организации) обязана произвести при наступлении страхового случая;
       государственные регистрационные номера выпусков (дополнительных выпусков) облигаций с ипотечным покрытием, риск ответственности перед владельцами которых является предметом договора страхования;
       иные условия договора страхования риска ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, которые указываются по усмотрению эмитента облигаций с ипотечным покрытием.
Если риск ответственности перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием не страхуется, указывается на это обстоятельство.

    в) Сведения о сервисных агентах, уполномоченных получать исполнение от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие облигаций В случае, если эмитент облигаций с ипотечным покрытием намерен поручить или поручил получение исполнения от должников, обеспеченные ипотекой требования к которым составляют ипотечное покрытие, другой организации (сервисному агенту), указываются следующие сведения о сервисном агенте:
       полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения;
       основные функции сервисного агента в соответствии с договором, заключенным с эмитентом облигаций с ипотечным покрытием.

    г) Информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия облигаций с ипотечным покрытием обязательства по которым не исполнены.
По каждому сформированному эмитентом ипотечному покрытию, обеспечивающему исполнение обязательств перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, находящихся в обращении, указывается следующая информация:
    1) государственные регистрационные номера выпусков (дополнительных выпусков) облигаций, обеспеченных залогом данного ипотечного покрытия, и даты их государственной регистрации, а также дата, на которую в проспекте ценных бумаг указывается информация о составе, структуре и размере ипотечного покрытия;
    2) размер ипотечного покрытия и его соотношение с размером (суммой) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, выраженный в той же валюте, что и валюта, в которой выражены обязательства по облигациям с ипотечным покрытием:

Размер ипотечного покрытия, руб./ инстр. валюта

Размер (сумма) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, руб./ инстр. валюта

Соотношение размера ипотечного покрытия и размера (суммы) обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием, %

   

       2.1) сведения о размере и составе ипотечного покрытия:

Наименование показателя

Значение показателя

Суммарный размер остатков сумм основного долга по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие, руб./иностр. валюта 
Отношение суммарной величины остатка основного долга по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие, к суммарной рыночной стоимости недвижимого имущества, являющегося предметом ипотеки, обеспечивающей исполнение указанных требований, определенной независимым оценщиком (оценщиками), %  
Средневзвешенный по остатку основного долга размер текущих процентных ставок по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие: по требованиям, выраженным в валюте Российской Федерации, % годовых; по требованиям, выраженным в иностранных валютах (отдельно по каждой иностранной валюте с указанием такой валюты), % годовых 
Средневзвешенный по остатку основного долга срок, прошедший с даты возникновения обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, дней 
Средневзвешенный по остатку основного долга срок, оставшийся до даты исполнения обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, дней 

Под средневзвешенным по остатку основного долга размером текущих процентных ставок понимается значение, полученное путем суммирования  размера текущей процентной ставки по каждому обеспеченному ипотекой требованию, умноженного на остаток основного долга по такому требованию, деленное на суммарный остаток основного долга по всем обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие.
Под средневзвешенным по остатку основного долга сроком, прошедшим с даты возникновения обеспеченных ипотекой требований понимается значение, полученное путем суммирования произведения количества дней, прошедших с даты заключения договора, из которого возникло каждое обеспеченное ипотекой требование, на остаток основного долга по такому требованию, деленное на суммарный остаток основного долга по всем обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие.
Под средневзвешенным по остатку основного долга сроком, оставшимся до даты исполнения обеспеченных ипотекой требований, понимается значение, полученное путем суммирования произведения количества дней, оставшихся до даты погашения по каждому обеспеченному ипотекой требованию, на остаток основного долга по такому требованию, деленное на суммарный остаток основного долга по всем обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие;
       2.2) сведения о структуре ипотечного покрытия по видам имущества, составляющего ипотечное покрытие:

         2.2.1) структура ипотечного покрытия по видам имущества, составляющего ипотечное покрытие:

Вид имущества, составляющего ипотечное покрытие

Доля вида имущества в общем размере ипотечного покрытия, %

Обеспеченные ипотекой требования, всего
в том числе:
 
       обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными  
       требования, обеспеченные ипотекой незавершенного строительством недвижимого имущества  
       требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений  
       требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями  
Ипотечные сертификаты участия  
Денежные средства, всего
в том числе:
 
       Денежные средства в валюте Российской Федерации 
       Денежные средства в иностранной валюте  
Государственные ценные бумаги, всего в том числе:  
       Государственные ценные бумаги Российской Федерации  
       государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации  
Недвижимое имущество 

         2.2.2) структура составляющих ипотечное покрытие требований, обеспеченных ипотекой жилых помещений:

Вид имущества, составляющего ипотечное покрытие

Доля вида имущества в общем размере ипотечного покрытия, %

Требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений, всего
в том числе:
 
       требования, обеспеченные ипотекой квартир в многоквартирных домах 
       требования, обеспеченные ипотекой жилых домов с прилегающими земельными участками 

         2.2.3) структура обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие:

Вид обеспеченных ипотекой требований

Количество обеспеченных ипотекой требований данного вида, штук

Доля обеспеченных ипотекой требований данного вида в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, %

Обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие, всего 100
Обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными  
Требования, обеспеченные ипотекой незавершенного строительством недвижимого имущества  
Требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений   
Требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями  

    3) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по видам правового основания  возникновения у эмитента облигаций с ипотечным покрытием прав на такое имущество:

Вид правового основания возникновения у эмитента прав на обеспеченные ипотекой требования, составляющие ипотечное покрытие

Доля в общем размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, приходящаяся на обеспеченные ипотекой требования, права на которые возникли по данному виду правового основания, %

Выдача (предоставление) обеспеченных ипотекой кредитов или займов 
Внесение в оплату акций (уставного капитала) 
Приобретение на основании договора (договор об уступке требования, договор о приобретении закладных, иной договор) 
Приобретение в результате универсального правопреемства  

    4) сведения о структуре обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, по месту нахождения недвижимого  имущества, являющегося предметом ипотеки, с точностью, до субъекта Российской Федерации:

Наименование субъекта Российской Федерации

Количество обеспеченных ипотекой требований, штук

Доля в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, %

   
Всего 100

    5) информация о наличии просрочек платежей по обеспеченным ипотекой требованиям, составляющим ипотечное покрытие:

Срок просрочки платежа

Количество обеспеченных ипотекой требований, штук

Доля в совокупном размере обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, %

До 30 дней  
30 - 60 дней   
60 - 90 дней  
90 -180 дней   
Свыше 180 дней  
В процессе обращения взыскания на предмет ипотеки  

    6) иные сведения о составе, структуре и размере ипотечного покрытия, указываемые эмитентом по своему усмотрению.".

11. В части "Б "Содержание ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг" Приложения 11 к Положению:
    1) пункт 1.2 раздела I дополнить абзацами третьим и четвертым следующего содержания:
"Кредитными организациями указываются сведения о корреспондентском счете кредитной организации - эмитента, открытом в Центральном банке Российской Федерации (указывается номер счета и подразделение Центрального банка Российской Федерации, где открыт корреспондентский счет), а также сведения о корреспондентских счетах в других кредитных организациях, которые эмитент считает основными, отдельно по кредитным организациям-резидентам и кредитным организациям-нерезидентам.
При раскрытии сведений об основных корреспондентских счетах по таким счетам указываются: полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения, идентификационный номер налогоплательщика, БИК кредитной организации, в которой кредитной организацией - эмитентом открыт корреспондентский счет, и номер такого счета в учете кредитной организации-эмитента.";

    2) пункт 2.1 раздела II изложить в следующей редакции:
"2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента Эмитенты, не являющиеся кредитными организациями, приводят следующие показатели своей финансово-экономической деятельности:

Наименование показателя

Рекомендуемая методика расчета

Стоимость чистых активов эмитента, руб.В соответствии с порядком, установленным Минфином России и/или федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг для акционерных обществ, а если эмитентом является акционерный инвестиционный фонд, - в соответствии с порядком, установленным федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %(Долгосрочные обязательства на конец отчетного периода + краткосрочные обязательства на конец отчетного периода) / (Капитал и резервы на конец отчетного периода) х 100
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %(Краткосрочные обязательства на конец отчетного периода) / (Капитал и резервы на конец отчетного периода) х 100
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %(Чистая прибыль за отчетный период + амортизационные отчисления за отчетный период) / (Обязательства, подлежавшие погашению в отчетном периоде + проценты, подлежавшие уплате в отчетном периоде) х 100
Уровень просроченной задолженности, % (Просроченная задолженность на конец отчетного периода) / (Долгосрочные обязательства на конец отчетного периода + краткосрочные обязательства на конец отчетного периода) х 100
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз(Выручка) / (Дебиторская задолженность на конец отчетного периода - задолженность участников (учредителей) по вкладам в уставный капитал на конец отчетного периода)
Доля дивидендов в прибыли, %(Дивиденды по обыкновенным акциям по итогам завершенного финансового года) / (Чистая прибыль по итогам завершенного финансового года - дивиденды по привилегированным акциям по итогам завершенного финансового года) х 100
Производительность труда, руб./чел. (Выручка) / (Среднесписочная численность сотрудников (работников)
Амортизация к объему выручки, % (Амортизационные отчисления) / (Выручка) х 100

Эмитенты, являющиеся кредитными организациями, приводят следующие показатели своей финансово-экономической деятельности:

Наименование показателя

Рекомендуемая методика расчета

Уставный капитал, руб.Сумма номинальных стоимостей размещенных акций (сумма стоимостей вкладов участников) кредитной организации
Собственные средства (капитал), руб.В соответствии с порядком, установленным Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций
Чистая прибыль (непокрытый убыток), руб. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода
Рентабельность активов, % (Чистая прибыль) / (Балансовая стоимость активов) х 100
Рентабельность капитала, % (Чистая прибыль) / (Собственные средства (капитал) х 100
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), руб. Межбанковские кредиты полученные + средства на счетах клиентов + депозиты + прочие привлеченные средства

В случае расчета какого-либо показателя по методике, отличной от рекомендуемой, включая использование данных отчетности, подготовленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности или Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, указывается такая методика.
Приводится анализ платежеспособности и уровня кредитного риска эмитента, а также финансового положения эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.";

    3) пункт 2.2 раздела II изложить в следующей редакции:
"2.2. Рыночная капитализация эмитента Для эмитентов, являющихся открытыми акционерными обществами, обыкновенные именные акции которых допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг, указывается информация о рыночной капитализации эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, с указанием сведений о рыночной капитализации на дату завершения каждого финансового года и на дату окончания последнего завершенного отчетного периода.
Рыночная капитализация рассчитывается как произведение количества акций соответствующей категории (типа) на рыночную цену одной акции, раскрываемую организатором торговли на рынке ценных бумаг и определяемую в соответствии с Порядком расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли, утвержденным постановлением ФКЦБ России от 24.12.2003 N 03-52/пс (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 23.01.2004, регистрационный N 5480). В случае невозможности определения рыночной цены акции в соответствии с указанным  порядком, эмитентом приводится описание выбранной им методики определения рыночной цены акций.
В случае, если акции эмитента допущены к обращению двумя или более организаторами торговли на рынке ценных бумаг, выбор организатора торговли на рынке ценных бумаг для расчета рыночной цены акции осуществляется эмитентом по собственному усмотрению.";

    4) пункт 2.3.1 раздела II дополнить абзацами тринадцатым и четырнадцатым и таблицей следующего содержания:

"Кредитные организации - эмитенты дополнительно указывают информацию о выполнении кредитной организацией - эмитентом нормативов обязательных резервов, установленных Центральным банком Российской Федерации, включая штрафы за нарушение нормативов обязательных резервов.
Информация о выполнении нормативов обязательных резервов (наличии недовзносов в обязательные резервы, неисполнении обязанности по усреднению обязательных резервов) раскрывается на дату окончания отчетного квартала.

Отчетный период (месяц, год)

Размер недовзноса в обязательные резервы, руб.

Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов, руб.

   


К списку    Версия для печати
© 2005–2018 IPOCREDIT.RU – Ипотека, ипотечное кредитование в России
[email protected] – новости, пресс-релизы
[email protected] – информационное сотрудничество
[email protected] – рекламное сотрудничество